Mellersta Österbottens välfärdsområdesfullmäktige
Pöytäkirja 29.05.2023/Pykälä 32

MÖVÄLSTY 08.05.2023 § 118 

Beredningen Ekonomidirektör Helinä Saarela

Som bifogat material finns en tilläggsbudget för år 2023 för Mellersta Österbottens välfärdsområde. Följande ändringar föreslås i den budget för år 2023 som välfärdsområdesfullmäktige godkände 14.11.2022 (82 §):

a)     Inkomster

• Ökningen av finansiering med allmän täckning från staten: 291,25 miljoner euro => 300,1 miljoner euro. Ökningen beror på en s.k. engångspost på 8,8 miljoner euro med vilken Soites finansiering avstämmas mot kommunernas faktiska kostnader för social- och hälsovården och räddningsväsendet år 2022. 
• Statsunderstödet som betalas ur statens tilläggsbudget för etablering av välfärdsområdena och utveckling av verksamheten: Till Soite 7,3 miljoner euro, varav 1 miljon euro riktats till år 2023. Resten riktas till åren 2024 och 2025
• Av det statsunderstöd som beviljats för beredningen av välfärdsområdet år 2021 finns kvar 700 000 euro. Understödet ska användas under år 2023 eller betalas tillbaka.

b)     Utgifter

• Ökning av tjänsteköp 52,6 miljoner euro => 54,1 miljoner euro. I tjänsteköp ingår funktioner som finansieras med statsunderstöd för beredning av välfärdsområdet (700 000 euro) och med statsunderstöd för etablering och utveckling av verksamheten (1 miljon euro). Det är t.ex. fråga om ett digitalt arkiv för avtal, överföring av avtal från kommuner ekonomiska scenarier, räddningens kartor ("toiminnallisuuskartat"), samarbete i samarbetsområdet, utveckling av rekrytering, granskning av lokaler samt fortsatt utveckling av digitalisering och automatisering. Ökningen av tjänsteköp inbegriper också förberedelse på att priser för köpta tjänster stiger till följd av inflation.
• En ökning av räntekostnader från 414 000 euro => 915 000 euro på grund av att räntenivån för lån stigit.
• Ökningen av personalkostnader ungefär 200 000 euro. De ovannämnda användningsändamålen för statsunderstöd kräver arbetsinsats vars kostnader bokförs som personalkostnader.

Ökningen av finansiering med allmän täckning från staten med den ovannämnda engångsposten på 8,8 miljoner euro avlägsnar underskottet i budgeten för år 2023:

• Resultatet i den budget som godkändes 11/2022 var -8,3 miljoner euro. Resultatet i förslaget 8.5.2023 är 0,00 euro.

Ekonomiplaneåren 2024 - 2025

Tilläggsbudgeten 2023 inbegriper också uppdateringar som gäller ekonomiplaneåren 2024-2025:

• De preliminära uppgifterna om statsfinansieringen för åren 2024 och 2025 har uppdaterats i ekonomiplanen. Den prelimära uppgiften gällande år 2024 är 314,6 miljoner euro (budgeten 11/2022, 302,6 miljoner euro) och år 2025 327,5 miljoner euro (budgeten 11/2022 315 miljoner euro).

• Eftersom de preliminära uppgifterna är högre än budgeten som godkändes 11/2022 har kravet på att balansera ekonomin lindrats. Detta har möjliggjort en ännu mer realistisk budget för åren 2024 och 2025, för som det ser ut nu kommer resultatet från år 2023 inte att visa ett underskott som enligt bestämmelserna i finansieringslagen borde täckas under de två följande åren. I planen har man sålunda kunnat bra beakta den mycket sannolika kostnadsökningen bl.a. till följd av höjningar i kollektivavtal, vilka inverkar på personalkostnader, samt den inverkan den allmänna ökningen av kostnader har på priset på köpta tjänster.
• I ekonomiplanen har inkluderats resten av statsunderstödet som beviljats för etablering och utveckling av välfärdsområdenas verksamhet (sammanlagt 7,3 miljoner euro, varav 1 miljon euro riktades till år 2023) Resten, dvs. 6,3 miljoner euro har delats ungefär jämnt mellan åren 2024 och 2025. Posten finns vid punkten Stöd och bidrag i budgeten.

Med beaktande av de ovannämnda uppdateringarna är resultatprognosen för år 2024 2,1 miljoner euro och för år 2025 7,5 miljoner euro.

Översättningar av tabellens texter:

TULOSLASKELMA = RESULTATRÄKNING

TA 2023 = Budget 2023

Muutosesitys = Ändringsförslag

TA2023 yhteensä = Budgeten 2023 sammanlagt

TS 2024 = Ekonomiplan 2024

TS 2025 = Ekonomiplan 2025

ULKOISET TUOTOT = EXTERNA INKOMSTER

Myyntituotot = Försäljningsinkomster

Maksutuotot = Avgiftsinkomster

Tuet ja avustukset = Stöd och bidrag

Muut toimintatuotot =Övriga verksamhetsintäkter

Valmistevarastojen muutos = Ändring av produktlager

ULKOISET KULUT = EXTERNA UTGIFTER

Henkilöstökulut = Personalkostnader

Palkat ja palkkiot = Löner och arvoden

Henkilöstösivukulut = Personalbikostnader

Palvelujen ostot = Köp av service

Asiakaspalvelujen ostot = Köp av kundservice

Muiden palvelujen ostot = Köp av annan service

Aineet, tarvikkeet ja tavarat = Material, förnödenheter och varor

Avustukset = Understöd

Muut toimintakulut = Övriga verksamhetsutgifter

Liiketoiminnan muut kulut = Övriga rörelsekostnader

Valtion rahoitus = Statsfinansiering
Rahoitustuotot ja -kulut= Finansiella intäkter och kostnader

Poistot ja arvonalentumiset = Avskrivningar och nedskrivningar

Satunnaiset tuotot ja kulut/Satunnaiset erät = Extraordinära intäkter och kostnader/Extraordinära poster

Tilinpäätössiirrot = Bokslutsdispositioner

TILIKAUDEN TULOS = RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT
Kumulatiivinen tulos = Kumulativa resultatet

Förslag till beslut Välfärdsområdesstyrelsen beslutar föreslå välfärdsområdesfullmäktige att den godkänner tilläggsbudgeten för år 2023 och den tillhörande ekonomiplanen för åren 2024 - 2025 i den ovan presenterade formen och med de ovannämnda motiveringarna så att resultatet för räkenskapsperioden 2023 är i balans som ett nollresultat.

Beslut Välfärdsområdesstyrelsen beslutade föreslå välfärdsområdesfullmäktige att den godkänner tilläggsbudgeten för år 2023 och den tillhörande ekonomiplanen för åren 2024 - 2025 i den ovan presenterade formen och med de ovannämnda motiveringarna så att resultatet för räkenskapsperioden 2023 är i balans som ett nollresultat.

MÖVÄLFM 29.05.2023 § 32  

56/02.02.00/2022  

Bilaga A § 32 Lisätalousarvio vuodelle 2023 ja taloussuunnitelma vuosille 2024-2025 (Tilläggsbudget för år 2023 och ekonomiplan för åren 2024-2025)

Förslag till beslut Välfärdsområdesfullmäktige beslutar i enlighet med välfärdsområdesstyrelsens förslag godkänna tilläggsbudgeten för år 2023 och den tillhörande ekonomiplanen för åren 2024 - 2025 i den ovan presenterade formen och med de ovannämnda motiveringarna så att resultatet för räkenskapsperioden 2023 är i balans som ett nollresultat

Beslut Välfärdsområdesfullmäktige beslutade i enlighet med välfärdsområdesstyrelsens förslag godkänna tilläggsbudgeten för år 2023 och den tillhörande ekonomiplanen för åren 2024 - 2025 i den ovan presenterade formen och med de ovannämnda motiveringarna så att resultatet för räkenskapsperioden 2023 är i balans som ett nollresultat

 Ant. för kännedom. Ekonomidirektör Helinä Saarela föredrog ärendet vid sammanträdet.